Antiriciclaggio, Societario e imprese

Presentazione

Nel marzo del 2021 la sezione consultiva del Consiglio di Stato ha rinviato al mittente MEF, con parere “interlocutorio”, lo schema di regolamento sulla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust e istituti giuridici affini al trust. Riformulato con le suggerite modifiche e integrazioni, il 23 novembre il provvedimento ha raccolto il parere favorevole e la pubblicazione in GU è attesa nel mese di marzo 2022.

Considerate le significative ricadute operative sull’attività notarile, la prima parte del seminario è dedicata all’esame del decreto MEF/MISE con l’obiettivo di individuare per tempo gli adempimenti richiesti e le eventuali criticità.

La seconda parte del seminario propone argomenti affini in quanto relativi al mondo delle imprese dotate di personalità giuridica, sia con riferimento a particolari operazioni societarie, quali le fusioni e le scissioni, sia riguardanti recenti obblighi a carico delle imprese che possono presentare ricadute sugli atti costitutivi e modificativi; relazioni queste ultime affidate a due dirigenti di Registro imprese per un esame prettamente tecnico/operativo.

Programma

Coordina
Federico Tedeschi Porceddu, presidente del Consiglio Viterbo/Rieti

SESSIONE MATTUTINA

ANTIRICICLAGGIO

Marco Maceroni, direttore divisione II della DGVECSSC del MISE
Il regolamento MEF/MISE sulla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust e istituti giuridici affini al trust

Carlo Della Gatta, maggiore GdF, capo Ufficio operazioni – Nucleo speciale polizia valutaria della Guardia di Finanza
Profili operativi della verifica dell’effettiva titolarità alla luce del regolamento adottato ex art. 21, co. 5, del d.lgs. 231/2007

Gea Arcella, notaio in Udine
Il punto di vista del notaio

SOCIETARIO E IMPRESE

Daniela Boggiali, Legal officer nei settori impresa, internazionale e terzo settore
La recente giurisprudenza sulla natura di fusione e scissione e l’applicabilità delle norme in tema di trasferimenti immobiliari

SESSIONE POMERIDIANA

Susanna Cannizzaro, avvocato, dottore di ricerca in diritto tributario
La tassazione della scissione ai fini dell’imposta di registro: recenti orientamenti giurisprudenziali

Giacinto Capoccetta, responsabile del Registro delle imprese di Frosinone
Nuovi obblighi per le imprese e possibili ricadute sugli atti costitutivi e modificativi

Antonio Bruno, capo del Servizio PO del Registro delle imprese di Bari
L’iscrizione nel Registro delle imprese degli atti notarili: recenti prassi e orientamenti della giurisprudenza

Dibattito finale e quesiti ai relatori